Uw flexibele bestedingsrekening (FSA) na baanverlies

Heeft u een medische flexibele uitgavenrekening (FSA) die u vergoedt voor medische kosten zoals het eigen risico van uw ziektekostenverzekering, copays en co-assurantie? Staat u op het punt ontslagen te worden, uw baan op te zeggen of met pensioen te gaan? Als u weet wat er met uw flexibele bestedingsrekening gebeurt als u uw baan verliest, kunt u slimme keuzes maken.

Uw FSA is gekoppeld aan uw baan

Uw vermogen om uw FSA te gebruiken is gekoppeld aan uw baan. Als u echter in aanmerking komt voor COBRA-voortzettingsdekking van uw FSA, kunt u mogelijk uw FSA blijven gebruiken, zelfs nadat u uw baan hebt verloren of hebt opgezegd.

Als COBRA-extensie van uw FSA beschikbaar is, is het belangrijk om te onthouden dat uw voormalige werkgever de FSA-bijdragen niet namens u zal matchen, zelfs niet als ze dat deden toen u in dienst was. In plaats daarvan betaalt u die bijdragen met geld na belasting, plus 2% administratiekosten.

Er is dus geen doorlopend fiscaal voordeel aan het kiezen van COBRA voor een FSA, behalve de mogelijkheid om terugbetaling te vragen voor fondsen die nog in de FSA waren toen het banenverlies plaatsvond.

Geld in FSA als de baan eindigt

Geld dat ongebruikt blijft in uw FSA gaat naar uw werkgever nadat u ontslag hebt genomen of uw baan bent kwijtgeraakt, tenzij u in aanmerking komt voor en kiest voor COBRA-vervolgdekking van uw FSA.

Zelfs als u uw FSA met COBRA kunt voortzetten, kan uw FSA-geld niet worden gebruikt om maandelijkse COBRA-ziekteverzekeringspremies te betalen, noch kan het worden gebruikt voor niet-COBRA-ziekteverzekeringspremies, zoals die worden aangeboden via de ziektekostenverzekeringen van elke staat. verzekeringsuitwisseling.

Als u niet in aanmerking komt om uw FSA via COBRA voort te zetten, wilt u proberen het geld op uw Flexible Spending Account te gebruiken voordat uw baan eindigt, zodat u het geld niet verliest.

FSA-geld en zelfs meer gebruiken

Stel dat u in maart uw baan verlaat en uw FSA wilt opgebruiken. Het goede nieuws is dat het mogelijk is om meer geld uit uw FSA te halen dan u erin stopt. Hoe?

Uw FSA zal de in aanmerking komende medische kosten vergoeden tot het bedrag dat u heeft toegezegd om het hele jaar bij te dragen, zelfs als u nog niet zoveel heeft bijgedragen. De IRS beperkt het bedrag dat werknemers elk jaar aan hun FSA's kunnen bijdragen, en werkgevers kunnen lagere limieten opleggen als ze ervoor kiezen om dit te doen.

Werknemers kunnen ervoor kiezen om bij te dragen tot het maximale bedrag dat volgens hun plan is toegestaan, maar ze moeten hun bijdragebedrag vóór het begin van het planjaar vaststellen en kunnen dit gedurende het jaar niet wijzigen, tenzij ze een kwalificerend evenement hebben.

2020-2022 COVID-19 gewijzigde regels

Voor 2020 en 2021 (en in sommige gevallen 2022) heeft de IRS deze regels versoepeld om de COVID-19-pandemie aan te pakken:

• Het is werkgevers toegestaan ​​(maar niet verplicht) om werknemers de mogelijkheid te geven om hun FSA-bijdragen halverwege het jaar te starten, stop te zetten of te wijzigen, zonder een kwalificerende gebeurtenis (dit was aanvankelijk alleen van toepassing op planwijzigingen in 2020, maar de kredietrekening die werd aangenomen Eind 2020 is deze bepaling ook uitgebreid tot planjaren 2021).
• De IRS stond werkgevers toe om uitstelperiodes of planjaren te verlengen die op een bepaald moment in 2020 zouden eindigen, waardoor werknemers tot eind 2020 de resterende FSA-fondsen konden gebruiken.
• Voor planjaren die in 2020 zijn geëindigd, kunnen ongebruikte bedragen worden overgedragen naar 2021, zonder beperking van het overgedragen bedrag. En voor planjaren die eindigen in 2021, kunnen ongebruikte bedragen worden overgedragen naar 2022, zonder beperking van het overgedragen bedrag.

Stel dat u ermee heeft ingestemd om in de loop van het jaar $ 2000 bij te dragen. In februari heeft u ongeveer $ 333 bijgedragen toen u uw pols brak. Uw FSA vergoedt u de volledige $ 2.000 die u beloofde dat jaar bij te dragen (ervan uitgaande dat u zoveel gedocumenteerde eigen medische kosten hebt), ook al heeft u tot dusver slechts $ 333 aan FSA-bijdragen gedaan.

Als u vervolgens uw baan opzegt of begin maart wordt ontslagen, hoeft u het verschil van $ 1.667 niet terug te betalen. Het telt niet eens als belastbaar inkomen.

Wat gebeurt er met de $ 1.667 die u had moeten bijdragen, maar niet deed? Je werkgever krijgt er een financiële hit van $ 1.667 voor. Maar voel je niet te schuldig. Deze werkgeverskosten worden gecompenseerd door de ongebruikte middelen die aan het einde van het jaar door andere werknemers aan de werkgever zijn verbeurd.

Afhankelijk van de regels van de werkgever kan tot $ 500 worden overgedragen naar het volgende jaar in een FSA, of uw werkgever kan werknemers twee en een halve maand extra toestaan ​​na het einde van het jaar om de resterende FSA-fondsen te gebruiken, maar anders dan die uitzonderingen, worden FSA-gelden die op de rekening staan ​​elk jaar verbeurd. (zoals hierboven vermeld, zijn er uitzonderingen op deze limieten voor planjaren die eindigen in 2020 en 2021, waardoor onbeperkte middelen kunnen worden overgedragen om te gebruiken in 2021 en / of 2022. Dit komt door de COVID-19-pandemie en de regels zullen daarna naar de normale limieten terugkeren).

Manieren om FSA-fondsen te gebruiken

Als u niet ziek bent, hoeft u zich geen zorgen te maken. Er zijn verschillende manieren om uw FSA-geld snel op te maken. Hier zijn enkele mogelijkheden die u zullen helpen voorkomen dat u het geld verliest dat overblijft in uw FSA wanneer u uw baan verlaat.

Krijg controles

Laat u nakijken - of meerdere. Zorg ervoor dat u op de hoogte bent van uw jaarlijkse lichamelijk onderzoek en neem contact op met andere artsen die toezicht houden op de behandeling die u krijgt.

Volgens de ACA zijn er geen kosten voor een breed scala aan preventieve zorg (zolang uw plan niet grootvader is), maar er zijn aanvullende diensten die kunnen worden geleverd tijdens een wellnessbezoek waaraan kosten verbonden zijn.

Koop een nieuwe bril

Dit is een goed moment om uw ogen te laten controleren en voor uzelf zoveel brillen (of contactlenzen) te kopen als u denkt nodig te hebben voor de nabije toekomst. En vergeet de zonnebril niet! Zolang de zonnebril uw recept voor oogcorrectie bevat, kunt u FSA-fondsen gebruiken om ze te kopen.

Vul medicijnen en artikelen voor persoonlijke verzorging bij

Veel van de artikelen die in de schappen van uw plaatselijke drogisterij te koop zijn, kunnen met FSA-fondsen worden gekocht. En dankzij de CARES-wet die in 2020 van kracht is geworden, wordt deze lijst uitgebreid met artikelen zonder recept en artikelen voor persoonlijke verzorging.

OTC- en menstruatieproducten nu FSA-geschikt

Regels die in 2020 zijn geïmplementeerd als gevolg van de COVID-19-pandemie hebben de lijst met FSA-in aanmerking komende producten uitgebreid. Zelfzorgmedicijnen en menstruatieproducten kunnen nu worden gekocht met FSA-fondsen.

Deze regelwijziging is permanent. Het is niet alleen voor de duur van de noodperiode van COVID-19, maar ook met terugwerkende kracht tot begin 2020.

Vóór de CARES-wet konden vrij verkrijgbare medicijnen alleen met FSA-fondsen worden gekocht als uw arts een recept voor de medicatie schreef, maar dat is niet langer het geval.

FSA Store heeft een zoekfunctie waar u het type product dat u nodig heeft kunt invoeren en het zal u laten weten of u FSA-geld kunt gebruiken om het te kopen. Er is een zeer breed scala aan FSA-in aanmerking komende producten die we allemaal regelmatig gebruiken, en die kunnen worden opgeslagen als u FSA-fondsen moet gebruiken.

Dingen zoals verbanden, thermometers, inlegzolen, condooms, zwangerschapstesten, zonnebrandcrème, tampons en maandverband, evenals vrij verkrijgbare medicijnen, kunnen allemaal worden gekocht met geld dat in uw FSA zit - absoluut een betere optie dan alleen verbeurdverklaring van het geld.

Geestelijke gezondheidstherapie

Mensen willen vaak een therapeut voor de geestelijke gezondheidszorg, maar kunnen er geen vinden die hun ziektekostenverzekering accepteert. Maar u kunt FSA-geld gebruiken om te betalen voor geestelijke gezondheidszorg, zolang dit medisch noodzakelijk wordt geacht (dat wil zeggen, het is om een ​​psychisch probleem te behandelen, in plaats van voor algemeen welzijn).

Afhankelijk van de omstandigheden kan het zijn dat u een medische noodbrief nodig heeft om uw FSA-fondsen te gebruiken, dus zorg ervoor dat u vragen stelt en begrijpt wat er nodig is voordat u op uw FSA-fondsen rekent voor therapie.

Electieve behandelingen

Overweegt u een chirurgische of andere medische behandeling maar stelt u deze uit voor een geschikter moment? Dit is het moment. Afhankelijk van uw plan, kunt u het geld in uw FSA misschien gebruiken om medisch noodzakelijke behandelingen zoals acupunctuur en chiropractische zorg te betalen.

U kunt een HSA meenemen

Als uw werkgever een HSA-gekwalificeerd hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) aanbiedt en u zich daarvoor inschrijft, heeft u de mogelijkheid om geld op een healthspaarrekening (HSA) te storten.

Met een HSA kunt u geld vóór belastingen besparen om medische kosten te betalen, net als een FSA. Maar de belastingvoordelen van een HSA zijn veel sterker dan die van een FSA. Er zijn talloze verschillen tussen FSA's en HSA's, ondanks het feit dat ze allebei een fiscaal voordelige manier zijn om medische kosten te betalen.

Als u een HSA heeft en u verlaat uw baan, gaat het geld met u mee. Dat klopt zelfs als het geld in uw HSA namens u door uw werkgever is gestort (in tegenstelling tot uw eigen bijdragen).

En er is geen "gebruik het of verlies het" -regel met HSA's, dus als u uw HSA-fondsen niet hoeft te gebruiken voor medische kosten en u (en / of uw werkgever) al een aantal jaren geld hebt bijgedragen aan de HSA, zou een flinke voorraad spaargeld op de rekening kunnen hebben.

Als je je baan verlaat, is al dat geld nog steeds van jou. Als u overstapt naar een nieuwe HDHP (of uw bestaande HDHP behoudt via COBRA), kunt u geld blijven storten op uw HSA.

Als u overstapt naar een nieuwe ziektekostenverzekering datnieteen HDHP (misschien biedt uw nieuwe werkgever alleen een gezondheidsplan aan dat niet HSA-gekwalificeerd is), kunt u geen geld meer bijdragen aan uw HSA (totdat u weer HDHP-dekking heeft). Maar u kunt doorgaan met het opnemen van geld van de HSA om uw eigen medische kosten onder uw nieuwe plan te dekken.

Als u een HSA heeft, hoeft u zich niet te haasten om het geld op de rekening te gebruiken wanneer u van plan bent uw baan op te zeggen - of aan het einde van elk jaar.

Een ander voordeel van een HSA ten opzichte van een FSA is dat als u geld in uw HSA heeft wanneer u uw baan verlaat, u HSA-fondsen kunt gebruiken om COBRA-premies of ziekteverzekeringspremies te betalen terwijl u werkloosheidsuitkeringen ontvangt. FSA fondsen kunnen nooit worden gebruikt om premies voor de ziektekostenverzekering te betalen, ongeacht de situatie.