Hoe een subsidie ​​voor een ziektekostenverzekering u veel tijd kan kosten

Als u uw zorgverzekering via de inruil in uw staat afsluit en er namens u een premiesubsidie ​​(premiekorting) wordt betaald om het premiebedrag dat u maandelijks moet betalen te verrekenen, is het belangrijk om te weten hoe dit wordt afgestemd op uw belastingaangifte. .

Als uw werkelijke inkomen voor het jaar uiteindelijk hoger is dan u had verwacht toen u zich inschreef, moet u mogelijk uw premiesubsidie ​​voor de ziektekostenverzekering geheel of gedeeltelijk terugbetalen wanneer u uw belastingaangifte doet. Hier is hoe het werkt en wat u moet weten.

Werkelijk versus geschat inkomen

De hoogte van de premiekorting zorgverzekeringssubsidie ​​die u kreeg toen u zich inschreef voor uw zorgverzekering (of wanneer u halverwege het jaar een wijziging in omstandigheden aan de uitruil meldde) is gebaseerd op eenschatting van uw inkomenvoor het jaar dat u de subsidie ​​ontvangt.

Het inkomen wordt berekend als een ACA-specifieke versie van het aangepaste gecorrigeerde bruto-inkomen. Als de schatting overeenkomt met wat u werkelijk maakt, heeft u geen probleem. Maar als u een loonsverhoging of bonus krijgt, of als uw inkomen van jaar tot jaar verschilt, kunt u uw inkomen per ongeluk onderschatten.

Als u gaat trouwen, kan uw totale gezinsinkomen (dat is wat de IRS telt) aanzienlijk toenemen. Als u uw inkomen onderschat, krijgt u een grotere premie voor de ziektekostenverzekering dan u zou moeten krijgen.

Geavanceerde betalingsoptie verhoogt het risico

Zoals de naam al doet vermoeden, is de premiekorting zorgverzekeringssubsidie ​​een heffingskorting; het wordt aan u bijgeschreven wanneer u uw belastingaangifte doet nadat het jaar voorbij is.

Omdat het echter moeilijk is om uw ziektekostenverzekeringspremie deze maand te betalen met geld dat u pas in de lente ontvangt wanneer u uw belastingaangifte doet, staat de Affordable Care Act toe dat de belastingvermindering vooraf wordt betaald.

Kiest u voor de vooruitbetaling, dan gaat het subsidiegeld maandelijks rechtstreeks naar uw zorgverzekeraar. Dit verlaagt de maandelijkse premie die u betaalt voor de zorgverzekering. U hoeft niet te wachten tot u uw belastingaangifte doet; Met de geavanceerde betalingsoptie kunt u zich nu een ziektekostenverzekering veroorloven.

Omdat ze het subsidiegeld nodig hebben om hun maandelijkse ziektekostenverzekering te betalen, nemen de meeste mensen hun ziektekostenverzekeringssubsidie ​​als voorschot. Als u echter bij de optie voor vooruitbetaling uw inkomen op uw subsidieaanvraag onderschat, riskeert u een heel jaar subsidie ​​te ontvangen op basis van een onjuiste inkomensraming.

De subsidie ​​moeten terugbetalen

Wanneer u de premiebelastingkrediet ziektekostenverzekering ontvangt, is een deel van het voorbereiden van uw federale aangifte inkomstenbelasting een proces dat verzoening wordt genoemd.

In dit proces vergelijk je de hoogte van de subsidie ​​van de overheiddaadwerkelijk betaalduw zorgverzekeraar met het bedrag ervanhad moeten betalenop basis van uw werkelijke inkomen voor het jaar. Als die twee bedragen verschillend zijn, zult u ze "verzoenen" wanneer u uw belastingaangifte doet.

Uw inkomen overschatten

als jijoverschatuw inkomen over het jaar, dan was de subsidie ​​die de overheid vooruitbetaalde aan uw verzekeraar lager dan het had moeten zijn. Geen schade; geen fout. Het verschil wordt toegevoegd aan uw belastingteruggave of verlaagt het bedrag aan belastingen dat u verschuldigd bent.

Merk op dat als u uw inkomen overschat en uw werkelijke inkomen zo laag wordt dat u helemaal niet in aanmerking zou komen voor een subsidie ​​(dat wil zeggen, uw inkomen ligt ofwel onder de armoedegrens in een staat die Medicaid niet heeft uitgebreid, of onder 139 procent van het armoedeniveau in een staat die Medicaid heeft uitgebreid), zal de IRS u niet uw subsidie ​​terugbetalen, maar u krijgt ook geen extra subsidie ​​als u uw belastingaangifte doet.

En als dat gebeurt, moet u ook uw verwachte inkomen bewijzen wanneer u uw dekking voor het komende jaar verlengt; als u uw plan automatisch laat verlengen en uit de meest recente belastingaangifte in ons dossier blijkt dat uw inkomen onder het subsidiabele niveau ligt, wordt uw plan automatisch verlengd maar zonder premiesubsidie.

(Zoals altijd het geval is, kunt u de premiekorting claimen wanneer u uw volgende belastingaangifte indient, ervan uitgaande dat u dat jaar wel een inkomen krijgt dat in aanmerking komt voor subsidie.)

Uw inkomen onderschatten

als jijonderschatuw inkomen over het jaar, dan was de subsidie ​​die de overheid vooruitbetaalde aan uw verzekeraar hoger dan het had moeten zijn. Je zult dat moeten verzoenen doorhet eigen risico terugbetalenwanneer u uw belastingen indient.

Als het bedrag dat u moet terugbetalen $ 15 is, is dat waarschijnlijk niet zo'n groot probleem. Maar als het $ 1500 is en je moet het op 15 april onverwachts verzinnen, dan is het een veel grotere deal.

Erger nog, als uw inkomen zelfs maar één dollar boven de cutoff-limiet ligt voor het ontvangen van de premiebelastingkrediet voor ziektekostenverzekering (dat is 400% van het armoedeniveau van het voorgaande jaar voor de grootte van uw huishouden), moet uhet volledige subsidiebedrag terugbetalenwanneer u uw belastingen indient.

Dit kunnen duizenden dollars zijn als u uw inkomen ernstig onderschat of als u in een gebied woont waar de premies voor de ziektekostenverzekering hoog zijn.

Bovengrens voor terugbetaling van subsidie

Maar zolang uw inkomen niet hoger is dan het afgekapte bedrag om in aanmerking te komen voor subsidie ​​(dwz 400% van het armoedeniveau), kunt u er zeker van zijn dat de IRS limieten heeft voor hoeveel van uw te veel betaalde subsidie ​​u moet terugbetalen. .

Formulier 8962 wordt gebruikt om premiebelastingkredieten af ​​te stemmen. De IRS legt uit hoe het terugbetalingsproces werkt.

Afhankelijk van uw inkomen en uw belastingaangiftestatus, varieert het maximale bedrag dat u moet terugbetalen van $ 300 tot $ 2.650, afhankelijk van uw belastingaangiftestatus en uw werkelijke inkomen (de terugbetalingslimieten zijn geïndexeerd voor inflatie; die cijfers zijn van toepassing op 2019 belastingaangifte), ervan uitgaande dat u door uw inkomen in ieder geval in aanmerking komt voor een bepaald bedrag aan premiesubsidie.

Zelfs als je subsidie ​​$ 10.000 voor het jaar was en het blijkt dat het maar $ 5.000 had moeten zijn, zullen ze je niet alles laten terugbetalen, tenzij blijkt dat je helemaal geen subsidie ​​had mogen ontvangen.

IRA-bijdragen kunnen helpen

Het is ook belangrijk om te begrijpen dat "inkomen" Modified Adjusted Gross Income (MAGI) betekent en de berekening daarvoor is specifiek voor de ACA - het is niet hetzelfde als algemene MAGI-berekeningen die voor andere belastingdoeleinden worden gebruikt.

Dus als het erop lijkt dat uw inkomen hoger zal zijn dan u had verwacht, weet dan dat een bijdrage aan een traditionele IRA (en / of een HSA als u een HSA-gekwalificeerde ziekteverzekering heeft) uw MAGI zal verminderen en u zal helpen te voorkomen dat u moet betalen uw premiesubsidie ​​terug.