Health Savings Accounts en Flexible Spending Accounts helpen u uw inkomstenbelastingen te verlagen en tegelijkertijd geld te besparen voor medische kosten. Daar houden de overeenkomsten echter op. Wat moet u weten over de verschillen tussen een HSA en een FSA, zodat u de optie kunt kiezen die het beste bij u past? Wat zijn de voor- en nadelen van deze plannen?
PraewBlackWhile / Getty Images
Verschillen tussen een HSA en FSA
Er zijn veel verschillen tussen een HSA en een FSA, en als u deze niet goed bekijkt, kunt u zich in de war voelen. Laten we eens kijken naar enkele van de belangrijkste verschillen.
HSA's en FSA's verschillen per account
Wanneer u een Flexible Spending Account (FSA) start, bent u niet echt de eigenaar van het account; uw werkgever doet dat. Je kunt het niet meenemen. In sommige gevallen verbeurt u zelfs het geld dat u erin hebt gestort - geld dat u uit uw salaris hebt bijgedragen - aan uw werkgever. Dit kan voorkomen of u uw baan vrijwillig verlaat of wordt losgelaten.
Wanneer u een Health Savings Account (HSA) opent, bent u eigenaar van de rekening en al het geld dat erop staat. U neemt het mee als u verhuist, van baan verandert en zelfs als u uw ziektekostenverzekering verliest.
Uitgaven versus sparen
FlexibelUitgavenAccounts zijn gestructureerd om u daartoe aan te moedigenbestedenhet meeste of al het geld erin. GezondheidBesparingenAccounts daarentegen zijn gestructureerd om u daartoe aan te moedigenopslaan.
U kunt het geld dat opzij is gezet niet investeren in een FSA, en het is geen rentedragende rekening. Erger nog, u verbeurt aan het einde van het jaar niet-bestede middelen aan uw werkgever; het gebruikt het of raakt het kwijt. Werkgevers mogen voor volgend jaar maximaal $ 500 van uw niet-bestede middelen overmaken naar uw FSA, maar ze zijn niet verplicht dit te doen. Alles wat aan het einde van het jaar meer dan $ 500 niet op uw rekening heeft gestaan, verdwijnt in de schatkist van uw werkgever (of in plaats van u meer dan $ 500 te laten rollen, kan uw werkgever u na het einde van het jaar tweeënhalve maand extra geven om gebruik het geld in uw FSA; al het geld dat aan het einde van die tijd overblijft, wordt verbeurd).
Aan de andere kant kun je zoveel jaren gaan als je wilt zonder een cent van het geld in je HSA uit te geven, en, in tegenstelling tot een FSA, zal het geld er nog steeds zijn. Je werkgever kan er niet aan komen. Er is geen eindejaarsdatum om het te gebruiken of te verliezen.
In plaats van gewoon op uw rekening te zitten en niets te doen, kunt u het geld in uw HSA investeren, of u kunt het langzaam laten groeien op een federaal verzekerde rentedragende rekening. Rente en inkomsten worden uitgesteld belasting. U betaalt geen belasting over inkomsten of bijdragen wanneer u deze intrekt als u deze gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten.
Geschiktheidsvereisten verschillen tussen een FSA en HSA
Om deel te nemen aan een FSA, moet u een baan hebben bij een werkgever die een FSA aanbiedt. De werkgever bepaalt de toelatingsregels. Het account is gekoppeld aan uw job.
Om deel te nemen aan een HSA, moet u een gekwalificeerd High Deductible Health Plan of HDHP hebben. Als u Medicare gebruikt, komt u niet in aanmerking om bij te dragen aan een HSA. Als u een meer traditionele ziektekostenverzekering heeft, naast uw HDHP of in plaats van een HDHP, komt u niet in aanmerking. Als iemand anders u kan claimen als afhankelijke persoon van zijn belastingaangifte, komt u niet in aanmerking, zelfs als hij / zij u niet daadwerkelijk claimt.
Als u een FSA heeft, komt u niet in aanmerking om een HSA te starten, tenzij uw FSA een FSA met een beperkt doel of een post-aftrekbare FSA is.
- FSA's voor een beperkt doel kunnen alleen worden gebruikt om zaken als tandheelkundige zorg en oogzorg te betalen.
- Achteraf aftrekbare FSA's kunnen geen onkosten vergoeden totdat het lid ten minste zoveel heeft betaald als het vereiste minimum eigen risico voor een HSA-gekwalificeerd plan (in 2020 is het minimum eigen risico voor een HSA-gekwalificeerd gezondheidsplan $ 1.400 voor een individu en $ 2.800 voor een gezin).
Als u een FSA heeft en u wilt een HSA starten, heeft u twee opties: neem contact op met uw werkgever om te zien of uw FSA een FSA voor een beperkt doel is of een post-aftrekbare FSA, of wacht tot het volgende jaar en doe dit dan. van de FSA.
De HSA is ontworpen om u te helpen omgaan met de hoge eigen risico's die gepaard gaan met HDHP-ziektekostenverzekeringen. Hoewel de start van uw HSA mogelijk verband houdt met uw baan, is het account niet gekoppeld aan uw baan; het is gekoppeld aan uw HDHP-ziektekostenverzekering. In feite hoeft u niet eens een baan te hebben om een HSA te openen en eraan bij te dragen - u hoeft alleen maar HDHP-dekking te hebben.
Wat er met uw account gebeurt als u uw baan verliest, verschilt
Als u uw baan verliest, verliest u over het algemeen uw FSA en het geld erin. U kunt uw FSA-geld niet eens gebruiken om uw COBRA-premies voor de ziektekostenverzekering te betalen.
Als u daarentegen uw baan verliest, behoudt u uw HSA en al het geld erin. Als u uw HDHP-ziekteverzekering samen met uw baan verliest, mag u geen geld meer bijdragen aan uw HSA totdat u een ander HDHP-gezondheidsplan krijgt (ofwel van een andere werkgever of gekocht op de individuele markt). U kunt echter nog steedsterugtrekkenfondsen om te besteden aan in aanmerking komende medische kosten, zelfs als u niet langer een HDHP heeft. U kunt zelfs uw HSA-fondsen gebruiken om uw COBRA-premies voor de ziektekostenverzekering te betalen of om premies voor de ziektekostenverzekering te betalen als u een werkloosheidsuitkering van de overheid ontvangt.
Wie kan bijdragen aan een FSA versus HSA
Met een FSA mag alleen u of uw werkgever bijdragen, en veel werkgevers kiezen ervoor om dit niet te doen. FSA-bijdragen worden over het algemeen betaald via inhoudingen vóór belastingen, en u moet zich ertoe verbinden om voor het hele jaar een specifiek bedrag van elk salaris af te halen. Nadat u de financiële toezegging heeft gedaan, mag u deze pas wijzigen in de volgende open inschrijvingsperiode.
Met een HSA zit je niet vast aan een heel jaar aan bijdragen. U kunt uw premiebedrag wijzigen als u daarvoor kiest. Iedereen kan bijdragen aan uw HSA: uw werkgever, u, uw ouders, uw ex-echtgenoot, wie dan ook. De bijdragen van alle bronnen samen kunnen echter niet meer zijn dan de jaarlijkse maximale limiet die is vastgesteld door de IRS.
U kunt meer bijdragen aan een HSA dan aan een FSA
De IRS-regels beperken hoeveel belastingvrij geld u kunt wegsteken in zowel HSA's als FSA's. Voor een FSA mocht u maximaal $ 2.700 bijdragen in 2019 en maximaal $ 2.750 in 2020. Uw werkgever kan echter strengere beperkingen opleggen aan uw FSA-bijdragen als hij daarvoor kiest.
Hoeveel u kunt bijdragen aan een HSA wordt bepaald door de IRS - uw werkgever kan er geen aanvullende beperkingen aan opleggen. De maximale premielimiet verandert elk jaar en is afhankelijk van of u een HDHP-dekking voor het hele gezin of een enkele HDHP-dekking hebt.
Wie is verantwoordelijk voor uitbetalingen van HSA versus FSA
Aangezien uw werkgever technisch de eigenaar is van uw FSA-account, vallen de administratieve lasten voor dit type account op uw werkgever. Het is bijvoorbeeld de verantwoordelijkheid van uw werkgever om ervoor te zorgen dat geld dat van uw FSA wordt opgenomen, alleen wordt besteed aan in aanmerking komende medische kosten.
Met een HSA stopt de bok bij jou. U bent verantwoordelijk voor de boekhouding van HSA-stortingen en -opnames. U moet voldoende gegevens bijhouden om de IRS te laten zien dat u eventuele opnames voor in aanmerking komende medische kosten heeft uitgegeven, of u moet inkomstenbelasting betalen plus een boete van 20% over alle opgenomen gelden. Elk jaar dat u een storting doet of een opname van uw HSA doet, moet u formulier 8889 indienen bij uw federale inkomstenbelastingen (belastingsoftware maakt dit een vrij eenvoudig proces).
Er kan er maar één worden gebruikt als noodfonds
Aangezien u de eigenaar bent van uw HSA, bent u degene die beslist wanneer u het geld wilt opnemen en waarvoor u het wilt gebruiken. Als u ervoor kiest om het af te sluiten voor iets dat niet in aanmerking komt voor medische kosten, betaalt u er een forse boete van 20% op (tenzij u gehandicapt bent of 65 jaar en ouder). Bovendien worden niet-medische opnames dat jaar aan uw inkomen toegevoegd, dus u betaalt ook hogere inkomstenbelasting.
Hoewel het misschien niet wordt aanbevolen, en het misschien geen verstandig gebruik is van het geld in uw HSA, kan het geruststellend zijn om te weten dat u een stapel geld hebt waar u in geval van nood toegang toe hebt. U moet echter ook bereid zijn de boetes te betalen.
Het is ook mogelijk om uw HSA als een noodfonds te behandelen zonder dat er belastingen of boetes worden opgelegd. Dit is hoe het werkt. U draagt bij aan uw HSA, maar gebruikt dan niet-HSA-fondsen (dwz geld van uw gewone bankrekening in plaats van uw HSA) om medische rekeningen te betalen. U bewaart uw bonnen en houdt bij hoeveel u aan medische kosten hebt betaald - en u trekt geen van die betalingen af op uw belastingaangifte. Al die tijd blijft het geld in uw HSA groeien.
Dan, op een dag, een aantal jaren later, loopt je kelder misschien onder water en heb je haast met geld nodig. U kunt ervoor kiezen om uzelf op dat moment te vergoeden voor alle medische kosten die u heeft betaald sinds u uw HSA heeft geopend, aangezien er geen tijdslimiet is voor terugbetalingen. In dit geval is er geen belasting of boete, omdat u zichzelf alleen vergoedt voor medische kosten. Maar u kunt zich omdraaien en het geld gebruiken om uw kelder te repareren, aangezien u de afgelopen jaren uw eigen niet-HSA-fondsen hebt gebruikt om uw medische rekeningen te betalen.
Met een FSA mag u het geld alleen opnemen voor eenactueelin aanmerking komende medische kosten. U kunt uw FSA-geld niet gebruiken voor huisvesting, hoe wanhopig u ook bent.
Er kan er maar één worden gebruikt om pensioen te helpen plannen
Hoewel FSA's niet kunnen functioneren als pensioenrekeningen, worden HSA's steeds vaker gebruikt als een extra manier om te sparen voor pensionering. Als u eenmaal 65 bent geworden, kunt u geld opnemen in uw HSA voor niet-medische kosten en betaalt u geen boete - hoewel u wel inkomstenbelasting betaalt, net als bij een traditionele IRA. Als alternatief kunt u het geld gewoon in uw HSA laten staan en het tijdens uw pensionering laten groeien totdat u aanzienlijke medische kosten heeft of dure langdurige zorg nodig heeft. Dan kunt u het HSA-geld, nog steeds belastingvrij, gebruiken om die kosten te betalen.
Aangezien een FSA kan worden gebruikt voor in aanmerking komende medische kosten of kan worden verbeurd aan het einde van het jaar, kan het u niet helpen bij het plannen van uw pensioen.
Er is maar één waarmee u geld kunt opnemen dat u nog niet hebt gestort
Met een HSA kunt u alleen geld opnemen dat daadwerkelijk op de rekening staat. Met een FSA mag u uw account echter al gebruiken voordat u uw eerste bijdrage van het jaar heeft geleverd.
Stel dat u zich heeft gecommitteerd aan $ 1.200 per jaar ($ 100 per maand), aftrek van de salarisadministratie en storting op uw FSA. Als u ziek wordt en uw volledige ziektekostenverzekering van $ 1.500 in februari moet betalen, heeft u slechts $ 100- $ 200 in uw FSA. Geen probleem, u kunt uw volledige jaarlijkse bijdrage van $ 1.200 opnemen, ook al heeft u deze nog niet daadwerkelijk bijgedragen.
U heeft een negatief FSA-saldo, maar uw bijdragen worden bij elk salaris voortgezet. Aan het einde van het jaar is uw FSA-saldo nul. Wat als u uw baan voor het einde van het jaar verlaat? U hoeft het verschil niet terug te betalen!
Dit is een aanzienlijk voordeel van FSA's, maar houd er rekening mee dat het voorbehoud is dat als u halverwege het jaar uw baan verlaat en nog steeds geld overhoudt in uw FSA, u dit allemaal aan uw werkgever moet verbeuren.
HSA versus FSA in verschillende levensfasen
Hoewel er veel verschillen in boekhoudkundige aard zijn tussen een HSA en een FSA, kan de keuze van een plan ook neerkomen op de verwachte medische kosten. Als u jonge kinderen heeft en relatief gezond bent, kan een FSA een goede optie zijn voor het soort copays en andere uitgaven die u tegenkomt. Als u echter een ernstige medische aandoening ontwikkelt, kan een HSA die al enkele jaren groeit, nuttiger zijn om deze grotere contante uitgaven te dekken.
Conclusie over de verschillen tussen een HSA en FSA
Hoewel zowel HSA's als FSA's worden aangeprezen als manieren om het bedrag aan belastingen dat u betaalt te verminderen, zijn er veel verschillen. Om een korte samenvatting te geven: deze plannen verschillen in:
- Wie is de eigenaar van het account
- Geschiktheid
- Wat gebeurt er als u uw baan verliest?
- Wie kan bijdragen
- Hoeveel u kunt bijdragen
- Wie is verantwoordelijk voor opnames en wie is verantwoordelijk voor het aantonen van documentatie dat deze wordt gebruikt voor in aanmerking komende medische kosten
- Als het kan worden gebruikt voor een noodgeval
- Als het kan worden gebruikt om uw pensioen te plannen
- Als u geld kunt opnemen, heeft u nog niet gestort
- Uitgaven versus sparen
- Of fondsen aan het einde van het jaar doorschuiven of vervallen
Het hebben van een HSA of FSA is een manier om het belastbare inkomen dat u aan medische kosten uitgeeft, te verminderen. Hoewel het nuttig is, kan het bedrag dat u kunt bijdragen, heel goed lager zijn dan uw contante uitgaven als u een ernstige medische aandoening heeft. U kunt mogelijk nog steeds belastingvrije dollars gebruiken voor deze uitgaven als het bedrag dat niet wordt gedekt door uw FSA of HSA hoger is dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen (dit zal in 2020 toenemen tot 10%).
.jpg)
.jpg)
