skynesher / Getty Images
In tegenstelling tot een flexibele bestedingsrekening, kunt u uw Health Savings Account (HSA) behouden wanneer u stopt met werken. Zelfs als u uw HSA hebt geopend in combinatie met een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) dat u van uw baan hebt gekregen, kunt u de HSA zelf houden. Al het geld dat erin zit, inclusief de bijdragen die uw werkgever heeft betaald, de bijdragen die u heeft gedaan en de rente- of investeringsgroei, behoort u toe.
Skynesher / Getty-afbeeldingenBetaal COBRA-premies met uw gezondheidsspaarrekening
Als u uw ziektekostenverzekering verliest als gevolg van het verlaten van uw baan, kunt u het geld in uw HSA gebruiken om de maandelijkse premies te betalen voor COBRA-voortzetting van uw ziektekostenverzekering. Dit wordt beschouwd als gekwalificeerde medische kosten, dus u hoeft geen inkomstenbelasting te betalen over de opnames, en u bent niet onderworpen aan de boete van 20% die van toepassing is op opnames van HSA die niet worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten. Het is een feit dat u zich geen zorgen hoeft te maken.
Wat als u COBRA niet kunt betalen, uw huidige gezondheidsplan niet wilt voortzetten of niet in aanmerking komt voor COBRA? Zolang u federale of nationale werkloosheidsuitkeringen ontvangt, kunt u het geld van uw HSA opnemen om premies voor de ziektekostenverzekering te betalen. U kunt bijvoorbeeld een gezondheidsplan kopen bij de zorgverzekeringsbeurs voor betaalbare zorg van uw staat en geld gebruiken van uw HSA om de premies te betalen. Afhankelijk van uw inkomen, komt u mogelijk zelfs in aanmerking voor een overheidssubsidie om u te helpen de maandelijkse premies te betalen, zodat uw HSA-fondsen verder reiken. Maar als u eenmaal geen werkloosheidsuitkering meer ontvangt, kunt u HSA-fondsen vóór belasting niet gebruiken om uw ziekteverzekeringspremies te betalen (tenzij u overstapt naar Medicare; HSA-fondsen kunnen worden gebruikt om de meeste Medicare-gerelateerde premies te betalen).
Zodra u stopt met het ontvangen van een werkloosheidsuitkering, vergeet dan niet te stoppen met het gebruik van uw HSA-fondsen om die ziektekostenverzekeringspremies te betalen.
Gebruik uw HSA als een noodfonds
Het geld in uw HSA kan worden opgenomen om medische kosten te betalen. Maar dat doe je niethebbenom geld op te nemen van uw HSA als u medische kosten heeft. In plaats daarvan kunt u uw medische rekeningen met ander geld (na belastingen) betalen en de bon behouden. Vervolgens, maanden of jaren of decennia later, kunt u geld opnemen van uw HSA om uzelf de medische kosten te vergoeden die u met geld na belasting hebt betaald (dit gaat ervan uit dat u die medische kosten niet hebt gespecificeerd op uw belastingaangifte in het jaar waarin u betaalde ze; je kunt je belastingen nooit verdubbelen, dus als je de aftrek specificeert, kun je jezelf niet ook terugbetalen met HSA-geld vóór belasting).
Sommige mensen behandelen hun HSA dus als een noodfonds, belegd in aandelen of obligaties of een rentedragende rekening, waarbij de winsten van het ene jaar op het andere belastingvrij groeien. Ze betalen al hun medische rekeningen met ander geld en bewaren de bonnetjes. Als ze dan het geld nodig hebben - bijvoorbeeld vanwege een baanverlies - kunnen ze net zoveel van de HSA opnemen als ze hebben uitgegeven aan anderszins niet-terugbetaalde medische rekeningen gedurende de tijd dat ze de HSA hebben gehad. De opname wordt niet belast, omdat het technisch gezien wordt gebruikt om medische kosten te betalen, slechts vele maanden of jaren daarna.
Uw hoge aftrekbare gezondheidsplan verliezen? Stop uw HSA-bijdragen
Als u de dekking van uw ziektekostenverzekering met een hoog eigen risico (HDHP) verliest, kunt u pas aan uw HSA bijdragen als u weer HDHP-dekking heeft. Dit geldt zelfs als u een ziektekostenverzekering krijgt van een ander type ziektekostenverzekering. gezondheidsplan. Het niet hebben van een HDHP betekent dat u niet mag bijdragen aan uw HSA (en onthoud dat een HDHP een heel specifiek type gezondheidsplan is dat specifieke IRS-regels moet volgen; het is niet zomaar een gezondheidsplan met een hoog eigen risico) .
U kunt echter belastingvrije, boetevrije fondsen van uw HSA opnemen om gekwalificeerde medische kosten te betalen, ongeacht of u een HDHP, een ander type ziektekostenverzekering of niet verzekerd bent.
Dus als u een HDHP krijgt van uw nieuwe werkgever, of zelf een HDHP koopt (via de uitwisseling in uw staat of buiten de beurs), kunt u doorgaan met bijdragen aan uw HSA.
Als u overstapt naar een ander type ziektekostenverzekering of een tijdje helemaal niet verzekerd bent, kunt u niets bijdragen aan de HSA gedurende de tijd dat u geen HDHP-dekking heeft.
Als u voor het einde van het jaar weer HDHP-dekking krijgt en u heeft vanaf 1 december HDHP-dekking, dan kunt u het volledige toegestane bedrag bijdragen aan uw HSA voor dat jaar.
Maar er is een voorbehoud: u moet dan uw HDHP-dekking gedurende het heleDe volgendejaar (dit wordt de testperiode genoemd), anders moet u belasting en een boete betalen op sommige HSA-bijdragen die u gedurende het jaar hebt gemaakt toen u het hele jaar geen HDHP-dekking had.
[Het maximaal toegestane HSA-premiebedrag in 2020 is $ 3.550 als u alleen dekking hebt voor uzelf onder de HDHP, of $ 7.100 als u dekking hebt voor uzelf en ten minste één ander gezinslid onder de HDHP. En je hebt altijd tot de deadline voor belastingaangifte (rond 15 april van het volgende jaar) om je bijdrage geheel of gedeeltelijk te betalen. In 2021 zijn de contributielimieten respectievelijk $ 3.600 en $ 7.200.]
Met pensioen gaan? Er zijn speciale regels van toepassing op uw gezondheidsspaarrekening
Zodra u 65 bent geworden, kunt u om welke reden dan ook geld opnemen van uw HSA zonder de 20% boete voor niet-medische opnames. Alleen het geld dat u opneemt voor gekwalificeerde medische kosten, is echter belastingvrij. U betaalt regelmatig inkomstenbelasting over geld dat u voor niet-medische doeleinden opneemt.
Medicare-premies (voor deel B, deel D, Medicare Advantage en deel A voor mensen die het niet premievrij ontvangen) worden beschouwd als gekwalificeerde medische kosten, maar het aanvullende beleid van Medicare (Medigap) is dat niet. Betaal inkomstenbelasting over HSA-opnames die worden gebruikt voor Medigap-premies, maar de HSA-opnames die u gebruikt voor andere Medicare-premies zijn belastingvrij.
Merk op dat hoewel u over het algemeen altijd uw HSA-fondsen kunt gebruiken om medische kosten voor uw echtgenoot te dekken, de regels een beetje anders zijn voor Medicare-premies: u kunt uw HSA-fondsen vóór belasting alleen gebruiken om de Medicare-premies van uw echtgenoot te dekken als u en uw echtgenoot zijn minstens 65 jaar oud. Als u nog geen 65 bent, kunt u de Medicare-premies van uw echtgenoot pas met uw HSA-fondsen dekken als u 65 wordt (HSA's zijn individueel eigendom, zelfs als het plan is gekoppeld aan een familie-HDHP; elke echtgenoot kan hebben hun eigen HSA als ze in aanmerking komen, of ze kunnen allebei bijdragen aan een HSA die op de naam van slechts één echtgenoot staat).
U mag geen bijdragen meer leveren aan uw HSA zodra u zich heeft aangemeld voor Medicare. Dit geldt zelfs als u zich alleen inschrijft voor Medicare Deel A en Medicare Deel B uitstelt omdat u nog steeds werkt en bent ingeschreven in het gezondheidsplan van uw werkgever. U moet uw HSA-bijdragen stopzetten zodra u bent ingeschreven voor een Medicare-dekking.
Wilt u HSA-beheerders wijzigen?
Een HSA-bewaarder is de bank of financiële instelling waar u uw HSA-gelden bewaart. U hoeft uw HSA niet bij dezelfde bewaarder te houden nadat u uw baan hebt verlaten; u kunt uw HSA van de ene bewaarder naar de andere verplaatsen. U kunt dit overwegen als
- U bent niet tevreden met de kosten die uw huidige HSA-bewaarder in rekening brengt.
- U bent niet tevreden met de investeringsmogelijkheden die uw huidige HSA-bewaarder toestaat.
- Uw huidige bewaarder biedt alleen online HSA-beheer aan en u geeft er de voorkeur aan om persoonlijke klantenservice te krijgen door naar uw lokale bank of kredietvereniging te lopen.
Overstappen van de ene HSA-bewaarder naar de andere kan worden gedaan door een directe overdracht van activa tussen bewaarnemers. Met andere woorden, uw oude HSA-bewaarder maakt het geld rechtstreeks over naar uw nieuwe HSA-bewaarder. Volg de regels in IRS-publicatie 969: "Neem het overgedragen bedrag niet op als inkomen, trek het niet af als een bijdrage of neem het op als een uitkering op formulier 8889."
Sommige bewaarders brengen kosten in rekening voor het overboeken van activa of het sluiten van een rekening, dus zorg ervoor dat u erom vraagt.
